Як повернути 13% з бюджету при покупці квартири

питання: як відбувається повернення відсотків по іпотечному кредиту в 2016 2017 році? Як повернути 13 відсотків за кредитом і чи можна це зробити?

відповідь: багато громадян плутають ці два питання, а тим часом між ними є дві великі різниці.

замість передмови

Всі люди, які справно платять податки зі свого доходу і при цьому купили квартиру, хоч на накопичені кошти, хоч в іпотеку, мають законне право на повернення 13 відсотків від вартості квартири за рахунок і з коштів держави (а точніше з бюджету, який формується за рахунок податків).

Ви знали про це?

Для всіх, хто про це чує вперше, ця стаття.

поняття

А в чому взагалі різниця цих двох здавалося б схожих питань?

По перше, повернення відсотків по кредиту при купівлі квартири в іпотеку може відбуватися тільки в разі дострокового погашення кредиту. Саме в цей момент може з`ясуватися, що банк «авансом зажав» більше, ніж йому належить.

По-друге, під цим питанням більшість користувачів інтернету має на увазі не повернення відсотків за достроковому погашенні, а всього лише на-всього повернення 13 відсотків від вартості квартири з боку держави.

По-третє, повернути 13 відсотків можна і з квартири, купленої в іпотеку, і з квартири, купленої за рахунок власних коштів (тут немає ніякої різниці, головне, щоб всі ваші доходи були чистими з точки зору податкової служби).

Все про повернення відсотків по іпотеці в разі дострокового погашення позики читайте в даній статті. Хоч там мова йде в основному про споживчі кредити, але розрахунок збитків і суть процесу повернення одна і та ж.

Отже, повернення 13 відсотків - це податкове вирахування, вироблений податковими структурами на користь платника податків, право на яке, виникає в ході покупки або будівництва житла.

Обов`язковою умовою в даному випадку є те, що ви повинні офіційно працювати, офіційно заробити цю суму і сплатити з неї податки.

Простіше кажучи, держава (не банк) повертає вам сплачені вами ж або вашим роботодавцем в бюджет 13% назад. Повернути за законом можна в сумі до 2 млн. Рублів і 3 млн. Рублів з іпотеки!

У разі якщо ви купуєте квартиру в іпотеку, ви не заробили ті гроші, які вам надав банк, і ніякого податкового вирахування з цієї суми не може бути, але зате ви як би в перспективі заробите відсотки, які заплатите банку протягом дії всього кредитного договору . І ось якраз з них і можна повернути 13%.

Теж стосується і материнського капіталу і будь-яких інших засобів, які ви не заробили, а вам хтось їх надав для покупки квартири.

Окремо в даному випадку стоїть питання - повторного повернення 13 відсотків з черговою купленої квартири.

З 2014 року справа йде так - не важливо, що і скільки ви накупили, повернути можна податкове вирахування тільки по одному разу з кожної покупки, але з загальної суми не більше 2 млн. Рублів і 3 млн. Рублів для нерухомості, що купується за позичені гроші.

Хто має право на повернення, а хто ні

Хто має:

• всі ті, хто купив квартиру за кошти, з яких сплачено податок
• Ипотечники, позичальники цільової позики
• особи отримують його вперше
• або повторно, але не перевищили ліміт покупок для повернення відсотків в 2 млн. і 3 млн. рублів
• іноземці в статусі резидентів РФ

Хто не має:

• декретнікі, пільговики, пенсіонери
• особи, що працює неофіційно, що мають доходи, з яких не сплачено податки
• бізнесмени на особливому податковому режимі
• особи, які придбали нерухомість за «чорний» нал
• особи, які мають заборгованість перед податковою службою (спочатку її погасіть, а потім претендуйте на повернення)
• особи вже отримали податкове вирахування з 2-х і 3-х млн. рублів
• в 2016 році багатьом бюджетникам урізали можливість отримання податкового вирахування (вони мають право на це, але для них в бюджеті грошей немає)

питання

Чи може громадянин повернути відсотки, якщо факт покупки квартири або оформлення іпотеки давно пройшов?

Може, але на підставі останніх змін в законодавстві РФ, він може це зробити тільки в тому випадку, якщо з моменту угоди пройшло не більше 3-х років. Тому потрібно встигати реалізовувати свої права протягом цього терміну.

Чи має право на повернення 13 відсотків людина в ситуації, коли квартира купувалася в іпотеку і оформлена на одну людину, а отримує дохід і платить інша людина (маса ситуацій, стосовно сімейного права)?

Не важливо хто платить за кредит, головне щоб проплата була, а податкове вирахування буде отримувати людина, на якого вона оформлена і який зможе довести свої права на повернення відсотків.

Що робити, якщо квартира купувалася в іпотеку до шлюбу, квартира записана на чоловіка, а платить за це дружина?

Повернення відсотків по кредиту при купівлі квартири буде проводитися чоловікові, все що придбано не в шлюбі не враховується за дружиною / чоловіком, навіть кредит.

Чи можна повернути 13 відсотків з кредиту, отриманого на будівництво з нуля житлового будинку або без залучення позикових коштів?

Можна, але тільки якщо будівництво повністю закінчено, об`єкт зареєстрований і на нього отримано всі правовстановлюючі документи. Крім того, якщо мова йде про будівництво будинку, то в вирахування можуть бути включені витрати на підготовку будівельної документації, покупку будматеріалів і на оплату роботи будівельників.

Чи можливий податкове вирахування для бюджетників?

Так, може бути, і до 2015 року бюджетники не входили в особливу групу громадян (правила для всіх були єдині), але в 2015 році уряд випустив постанову, з якого випливало, що з цих пір вони будуть отримувати виплати з місцевого, а не федерального, бюджету. А це значить, що за грошима доведеться встати в чергу, адже регіональні бюджети порожні, там немає грошей!

розрахунок суми

Розрахунок суми можна зробити і самостійно, якщо ви купили квартиру на свої гроші (тут все ясно), а якщо ви оформили іпотеку, то краще для розрахунку спочатку звернутися в банк, щоб той надав вам довідку про вже сплачені відсотки. А потім з цією довідкою або самостійно здійснити розрахунок, або зробити це спільно з податковим інспектором.

Але в будь-якому випадку принцип розрахунку дуже простий (Приклад 1):

• наприклад, ваш річний дохід становить 500 000 рублів
• ви купили за власні кошти нерухомість, вартістю 2 000 000 рублів
• ви не витратили на навчання і лікування своїх дітей, родичів і своє власне здоров`я ні копійки
• розмір відрахування в цьому році складе: 500 000 х 13/100 = 65000 рублів - саме стільки ви сплатили до бюджету відсотків за рік
• ще ИФНС вам залишиться винною: (2 000 000 х 13/100) - 65000 рублів = 195000 рублів
• якщо ваш дохід не зміниться, то ИФНС буде вам виплачувати відрахування протягом ще: 195000/65000 = 3 років

Приклад 2:

• ваш дохід 500 000 рублів
• ви купили квартиру за 2 млн. рублів
• ви витратили на лікування себе і сім`ї в цьому році 10 000 рублів
• витратили на навчання дитини 10 000 рублів
• в цьому році вам нарахують: 65000 рублів, а в наступному вам буде доступно для списання сума 197600 рублів, тобто з цих двох статей витрат вам також повернуться по 13% (і з витрат на навчання 13%, і з витрат на лікування 13% )

Приклад 3:

• ваш річний дохід 500000 рублів
• ви оформили іпотеку на 2 000 000 рублів
• в цьому році ви витратили на виплату відсотків 240 000 рублей, за ставкою 12% річних
• в цьому році вам нарахують повернення з виплачених відсотків: 240000 х 13/100 = 31200 рублів
• і так само розраховуються виплати в наступному році, до повного погашення іпотеки або до досягнення 3 млн. рублів сумарних виплат відсотків по кредиту

способи повернення

Як повернути 13 відсотків від кредиту, які існують способи?

Насправді, таких способів всього два, і всі вони зав`язані на податкову службу, куди ви робите податкові відрахування.

Ось вони:

• можна звернутися безпосередньо в ИФНС, зібравши необхідні документи
• або домовитися з вашим роботодавцем, щоб податкова служба не утримувала з вас прибутковий податок

У першому випадку ИФНС одноразово або щомісяця буде перераховувати кошти на вашу банківську карту або розрахунковий рахунок. При цьому щомісячні виплати в основному практикуються у випадку з іпотечним кредитуванням, а одноразова у всіх інших.

По-другому, ИФНС не зніматиме з вас при участь роботодавця 13% прибуткового податку до тих пір, поки повністю не буде погашено сума податкового вирахування.

документи

Все нижче наведені документи ви повинні надати в свою місцеву Федеральну податкову службу. Інспектор може підкоригувати цей список в зв`язку з новими змінами в законодавстві (а вони вносяться постійно), або просто через свою некомпетентність.

Якщо ви підозрюєте, що співробітник не відповідає своїй кваліфікації, то звертайтеся безпосередньо до начальника ИФНС, він йому нагадає законодавчі норми (або вам).

Документи для повернення відсотків за іпотечним кредитом:

• заяву в ИФНС на повернення відсотків по кредиту при купівлі квартири
• копія паспорта РФ
• договір позики
• графік платежів
• копії платежів, що вносяться по іпотеці
• документи, що підтверджують дохід (довідка з місця роботи, податкова декларація)
• договір купівлі-продажу нерухомості
• свідоцтво про право власності

Що стосується повернення 13% з покупки квартири, придбаної за власні кошти, то вам будуть потрібні всі ті ж документи, за винятком тих, що відносяться до банку і позичальника.

процес

Якщо ви взяли квартиру в іпотеку, то з оформленням податкового повернення можна і не поспішати, на цей процес вам відводиться 3 роки. Але затягувати теж не варто!

Вся суть процесу полягає в тому:

• потрібно визначитися яким способом ви будете оформляти повернення (через роботодавця або безпосередньо через податкову)
• якщо ви вибрали «роботодавця» нижче читайте спеціальний список дій для цього випадку
• в іншому випадку потрібно вибрати графік отримання повернення (одноразово або щомісяця)
• потрібно зібрати необхідні документи для повернення відсотків по іпотечному кредиту
• потрібно все їх подати в свою територіальну ИФНС
• можливо, буде потрібно донести ще якісь документи
• дочекайтеся позитивного рішення по вашій ситуації і повідомте в ИФНС номер банківського рахунку, на який ви хочете отримувати повернення

Процес оформлення податкового вирахування через роботодавця:

• отримаєте повідомлення від ИФНС про право на податкове вирахування
• повідомлення про втрату чинності виходить для того, щоб передати його роботодавцю, на підставі його ИФНС дозволяє роботодавцю не робити відрахувань за працівника, поки не будуть погашені зобов`язання податкової служби перед платником податків
• для отримання повідомлення зберіть копії документів, що підтверджують ваше право на податкове вирахування
• заповніть заяву в довільній формі
• віднесіть це все в свою ИФНС
• через 30 днів отримаєте готове повідомлення і передайте його роботодавцю

Особливості

Отже, підіб`ємо підсумок.

Які існують особливості процесу отримання податкового вирахування:

• в рік ви можете повернути податкового вирахування, не більше ніж ви перерахували за цей період податків зі свого доходу в державний бюджет
• неможливо повернути 13 відсотків з коштів, які ви самостійно не заробили і з яких ні ви і ні ваш роботодавець не платили податків (материнський капітал, субсидії, позикові гроші, чорний нал)
• але зате можна повернути 13% з відсотків, сплачених банку за весь час дії іпотеки, і це вже не кажучи про все власні «білі» кошти, витрачені на покупку нерухомості
• у випадку з позиковими грошима, займ повинен бути виключно цільовий (на покупку житла), і це повинно бути вказано в кредитному договорі, в іншому випадку з таких коштів проценти держава не повертає
• в окремих випадках можуть виникати труднощі з поверненням податкового вирахування созаемщиками і іншим особам, які брали участь в кредитному договорі і які можливо беруть участь в погашення кредиту, але проводять платежі не офіційно
• сума покупки за власні кошти для повернення відсотків обмежена 2 000 000 рублів, все, що більше не підлягає відрахуванню
• максимальна сума для повернення по іпотеці становить 3 000 000 рублів
• з 2014 року можна виробляти повернення 13% з будь-якого числа покупок, головне, щоб їх загальна сума була не більше 2-х і 3-х млн. рублів
• також можна в суму, що підлягає податковому відрахуванню включити кошти, витрачені на ремонт, на закупівлю матеріалів, на оплату роботи будівельників, якщо квартира купувалася «в бетоні»
• окремим нюансом є оплата навчання та лікування всіх членів сім`ї за рахунок власних коштів платника податків за рік - вони так само підпадають під повернення 13%, але це окрема історія